La mujer y el hermano de Luis Bárcenas figuran como apoderados en una cuenta abierta en el Dresdner Bank de Ginebra (actual LGT Bank) en la que el extesorero realizó dieciséis ingresos entre 2011 y 2005 por importe de dos millones y medio de euros, según la documentación remitida al juez Pablo Ruz por las autoridades suizas.
La cuenta en cuestión es la 8005540, abierta en Ginebra el 21 de diciembre de 2001, siendo apoderados de la misma Rosalía Villar y Juan Carlos Bárcenas Gutiérrez, y Francisco Yáñez como persona autorizada para retirar la correspondencia y extractos de la cuenta. Yáñez era el testaferro de Bárcenas y como tal está imputado en la causa. La primera comisión rogatoria remitida a las autoridades judiciales suizas tiene fecha de 29 de mayo de 2009, y ha sido ampliada en veintiséis ocasiones.
El primer ingreso se efectuó el 22 de junio de 2001 en una visita a Lugano por importe de 23 millones de pesetas, sin que conste información sobre el origen de los fondos. Un mes después ingresa otros 25 millones de pesetas, también de origen definitivo. Al año siguiente realiza un único abono de 140.000 euros durante una visita a Ginebra, alegando como procedencia del dinero sus negocios inmobiliarios. El 10 de julio aporta 100.000 euros (en esta ocasión en Lugano), y al día siguiente 211.000 en Ginebra como beneficios de inmobiliarios. El 9 de septiembre ingresa 150.000 euros, que dice a la entidad proceden de la venta de un cuadro del siglo XVI.
A partir de este momento Luis Bárcenas justificó los ingresos como procedentes de la venta de cuadros. El 3 de octubre, 240.000 euros; el 28 de noviembre, 180.000 euros; el 5 de enero de 2004, otros 180.000 euros; el 16 de abril, 150.000 euros; el 2 de julio, 192.000 euros; el 12 de octubre, 150.000 euros. Cuando el 1 de noviembre el extesorero acude a Ginebra para efectuar un nuevo ingreso de un importe no determinado, los empleados del banco indagan sobre el origen del mismo y Bárcenas decide no hacer finalmente el abono, que les informa de que tiene otras tres grandes cuentas en Ginebra.
Pese a sus quejas, el extesorero volvió a ingresar 150.000 euros el 4 de enero de 2005, sin que conste información sobre el origen de los fondos, que tampoco facilitaría en dos nuevas operaciones realizadas el 4 de marzo con el ingreso de 200.000 euros y 106.000 euros el 24 de junio.
El juez Ruz dice en su auto que es preciso “indagar el verdadero origen de los indicados fondos (...) y su correlación con los hechos que vienen siendo imputados al señor Bárcenas Gutiérrez en la presente causa”. El magistrado dice que el imputado no ha aportado justificación documental que soporte los referidos movimientos de capitales, y refiere que están aún pendiente de remisión la documentación relativa a las cuentas abiertas en otro banco Suizo, el Lombard Odier, de las que también sería beneficiario el imputado.